日常大家所说的养老金，一般指基本养老金，分为城镇职工基本养老金和城乡居民基本养老金两大类，职工基本养老金包含基础养老金、个人账户养老金，符合条件的中人还会额外发放过渡性养老金；城乡居民养老金由基础养老金和个人账户养老金两部分组成，除此之外我国完整养老保障体系还有企业年金、职业年金、个人养老金，共同构成养老三支柱，这几项都属于广义上的养老金。很多人容易混淆基本养老金和个人养老金，基本养老金属于社保范畴，是国家强制或自愿参保、达到领取年龄后按月发放；企业年金、职业年金是单位建立的补充养老金；个人养老金是个人自愿参加的第三支柱，单独开户理财，三者相互独立。在核算养老金的时候，不同部分资金来源不一样，基础养老金由统筹基金或者财政资金发放，个人账户养老金依靠个人账户累计储存额计发，领取人离世后，个人账户剩余余额还可以依法继承。下面分开拆解职工养老金、城乡居民养老金的各项组成，附上三支柱对比表格，还有领取相关操作要点。
一、城镇职工基本养老金组成
- 基础养老金，也叫统筹养老金，资金来源于养老保险统筹基金，计算公式和退休当年当地社平工资、个人缴费指数、累计缴费年限挂钩，缴费年限越长，基础养老金越高。
- 个人账户养老金，资金来自个人历年缴费划入个人账户的本金加上记账利息，计算方式为个人账户全部储存额除以计发月数，60 岁退休计发月数是 139 个月。
- 过渡性养老金，只发放给养老保险制度改革前参加工作、改革后退休的参保人员，也就是常说的中人，用来补偿视同缴费年限对应的养老待遇，不是所有退休人员都有这笔钱。
二、城乡居民基本养老金组成
- 基础养老金，由中央和地方财政出资发放，各地标准不一样，地方可以自主上调基础养老金，连续缴费年限较长的参保人，很多地区会有加发政策。
- 个人账户养老金，由个人缴费、集体补助、政府缴费补贴加上账户利息共同构成，计发方式统一为个人账户储存额除以 139，终身发放。
三、养老三支柱（广义养老金）对比表
| 支柱分类 | 养老金项目 | 参保方式 | 资金来源 |
|---|---|---|---|
| 第一支柱（基本养老） | 职工基本养老金、城乡居民养老金 | 职工强制参保，居民自愿参保 | 统筹基金、财政补贴、个人缴费 |
| 第二支柱（补充养老） | 职业年金、企业年金 | 机关单位强制建立；企业自愿设立 | 单位缴费 + 个人缴费 |
| 第三支柱 | 个人养老金 | 个人自愿参加 | 个人自主缴费，享受税收优惠 |
四、养老金领取基础步骤
步骤 1：达到对应领取年龄，职工养老男性 60 周岁、女工人 50 周岁、女干部 55 周岁；城乡居民养老统一 60 周岁，养老保险累计缴费满 15 年。
步骤 2：携带身份证、社保卡，线上政务平台或者线下社保窗口申请养老金待遇。
步骤 3：社保部门核算养老金各项组成金额，完成审批。
步骤 4：养老金按月发放至社保卡金融账户，每年完成养老资格认证，保障持续发放。
步骤 5：如遇身故，家属可以申领个人账户余额，同时按政策申领丧葬补助金、抚恤金。
五、重要注意事项
- 基本养老金是按月终身发放，个人账户领完之后，继续由统筹基金按原标准发放，不会停发养老金。
- 职业年金、企业年金、个人养老金不属于社保基本养老金，需要单独开通账户，退休后单独申领。
- 同一个人不能同时领取职工养老金和城乡居民养老金，重复领取需要清退其中一份。
- 养老金每年会开展待遇资格认证，没有完成认证会暂停发放，补认证之后恢复发放并补发。
【相关 FAQ】
问题 1：养老金包含哪些，职工退休养老金包含哪几部分？
回答 1：养老金包含哪些，职工退休基本养老金包含基础养老金、个人账户养老金，符合条件的中人还会额外发放过渡性养老金。
问题 2：养老金包含哪些，城乡居民养老金包含过渡性养老金吗？
回答 2：养老金包含哪些，城乡居民养老金只包含基础养老金和个人账户养老金，不包含过渡性养老金，过渡性养老金只针对职工养老保险的中人。
问题 3：养老金包含哪些，个人养老金是不是就是社保发放的基本养老金？
回答 3：养老金包含哪些，个人养老金属于养老第三支柱，和社保的基本养老金相互独立，基本养老金是社保发放，个人养老金由个人自主缴费投资，退休后按需支取。
问题 4：养老金包含哪些，企业年金属于养老金的范畴吗？
回答 4：养老金包含哪些，广义上企业年金、职业年金属于补充养老金，是养老第二支柱，不属于基本养老金，需要单位建立年金制度之后，退休才能领取。
【数据来源】
[2026-06-05] 退休养老三支柱详解 新华网
[2026-05-15] 职工养老金构成政策解读 锡林郭勒盟人力资源和社会保障局
[2025-07-11] 基本养老金与个人养老金区分 中国政府网
[2024-10-11] 城乡居民养老保险待遇问答 人力资源和社会保障部
[2018-12-29] 社会保险法养老金条款 人力资源和社会保障部
【免责申明】
本文仅为养老金构成政策科普，不构成养老金待遇测算建议。过渡性养老金认定、基础养老金标准各地执行细则存在差异，养老金核算、申领业务办理，请以参保地人社部门官方答复为准。
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本文概览：日常大家所说的养老金，一般指基本养老金，分为城镇职工基本养老金和城乡居民基本养老金两大类，职工基本养老金包含基础养老金、个人账户养老金，符合条件的中人还会额外发放过渡性养老金；城乡居民养老金由基础养老金和个人账户养老金两部分组成，除此之外我国完整养老保障体系还有企业年金、职业年金、个人养老金，共同构成养老三支柱，这几项都属于广义上的养老金。很多人容易混淆基本养老金和个人养老金，基本养老金属于社保范畴，是国家强制或自愿参保、达到领取年龄后按月发放；企业年金、职业年金是单位建立的补充养老金；个人养老金是个人自愿参加的第三支柱，单独开户理财，三者相互独立。在核算养老金的时候，不同部分资金来源不一样，基础养老金由统筹基金或者财政资金发放，个人账户养老金依靠个人账户累计储存额计发，领取人离世后，个人账户剩余余额还可以依法继承。下面分开拆解职工养老金、城乡居民养老金的各项组成，附上三支柱对比表格，还有领取相关操作要点。