我国养老金分为职工基本养老金和城乡居民基本养老金两套法定体系，核心遵循多缴多得长缴多得的原则，领取养老金通用底线条件是达到对应领取年龄、累计缴费满足最低年限 15 年，职工养老金由统筹账户加个人账户共同计发，机关事业单位退休人员额外包含过渡性养老金，城乡居民养老金由基础养老金加上个人账户养老金组成，国家每年会根据物价、工资情况统一部署退休人员养老金调整工作，调整采用定额挂钩倾斜三结合模式，养老金个人账户不能提前支取，参保人员去世之后个人账户余额可以依法继承，同时符合条件遗属可以申领丧葬补助金和抚恤金，参保人不能同时领取两份基本养老金，重复领取的需要清退，跨地区流动可以办理养老保险转移接续，按照对应的我国养老金规定衔接两套养老制度。
职工基本养老金相关规定
领取条件
- 达到法定退休年龄：企业女工人 50 周岁、女干部 55 周岁、男性 60 周岁；机关事业单位女性管理岗 55 周岁、男性 60 周岁；特殊工种、完全丧失劳动能力人员按国家规定执行提前退休政策
- 养老保险累计缴费年限（含视同缴费年限）满 15 年
- 正常办理退休审批手续，完成养老待遇资格核定
账户划分规则
| 账户类型 | 资金来源 | 使用规则 |
|---|---|---|
| 统筹账户 | 单位缴费部分，灵活就业缴费大部分划入 | 现收现付，用于发放基础养老金、高龄倾斜待遇、丧葬抚恤等，不归个人所有 |
| 个人账户 | 职工个人缴费基数 8%，灵活就业缴费小部分划入 | 记账计息，利率不低于定期存款利率，不能提前支取，余额可继承 |
职工养老金计算公式
基础养老金＝退休当年本省养老金计发基数 ×（1 + 本人平均缴费指数）÷2× 累计缴费年限 ×1%
个人账户养老金＝个人账户累计储存额 ÷ 计发月数
过渡性养老金（中人适用）＝计发基数 × 平均缴费指数 × 视同缴费年限 × 过渡系数
计发月数参考：50 岁 195 个月、55 岁 170 个月、60 岁 139 个月
缴费不足 15 年处置规定
- 延长缴费至满 15 年后按月领职工养老金
- 社保法实施前参保，延缴 5 年仍不够 15 年，允许一次性补缴
- 转入城乡居民养老保险，按居民养老标准核算待遇
- 本人书面申请终止职工养老关系，一次性取出个人账户全部资金
城乡居民基本养老金相关规定
领取条件
年满 60 周岁，累计缴费满 15 年，没有领取职工养老金或者其他国家养老待遇。
制度落地时已经满 60 周岁人员，不用缴费，直接按月领取基础养老金；距离 60 岁不足 15 年，可逐年缴费、补缴，补缴合计不超 15 年；距离 60 岁超过 15 年，必须按年缴费，累计缴费不能少于 15 年。
待遇构成
基础养老金：由中央、省、地方财政补贴，各省各地标准不一样，可定期上调；
个人账户养老金：个人缴费、集体补助、政府缴费补贴全部计入账户，总额 ÷139 按月发放。
养老金年度调整统一规定
国家每年下发调整通知，确定全国总体调整水平，各省制定本省落地细则，三类调整方式叠加：
- 定额调整：同一地区退休人员统一增加固定金额，体现普惠公平
- 挂钩调整：分缴费年限挂钩、本人养老金水平挂钩，落实长缴、多缴激励
- 倾斜调整：对高龄老人、艰苦边远地区退休人员额外增加待遇
资格认证、停发、补发规定
领取养老金人员需要按规定开展养老待遇资格认证，没有按时完成认证的，社保系统暂停发放养老金；完成认证核验无误之后，恢复发放并且补发停发期间养老金；核查发现冒领养老金，需要全额退回违规领取资金，情节严重依法追责。
养老保险转移衔接规定
职工养老和城乡居民养老可以按规定衔接，但是不能同时享受两份养老金：职工养老缴满 15 年，居民养老个人账户并入职工养老，居民养老缴费年限不算职工养老年限；职工养老不满 15 年转入居民养老，个人账户全部并入，职工养老缴费年限计入居民养老缴费年限。跨省就业可以办理职工养老关系转移，统筹基金按国家规定比例随同转移，个人账户全额转移。
【相关 FAQ】
问题 1：按照我国养老金规定，缴满 15 年社保之后是不是就不用继续缴费了？
回答 1：按照我国养老金规定，15 年只是按月领取养老金的最低门槛，在职职工只要还没退休，单位必须继续参保缴费；灵活就业人员可以自主选择停缴，但是继续缴费能够提高将来养老金水平，遵循长缴多得规则。
问题 2：根据我国养老金规定，职工养老金个人账户里面的钱可以提前取出来吗？
回答 2：根据我国养老金规定，职工养老金个人账户不允许提前支取，只有出国定居、参保人离世、达到退休年限不符合领取条件且申请终止关系时，才可以办理个人账户资金返还。
问题 3：我国养老金规定里面，职工养老金和城乡居民养老金能不能一起领取？
回答 3：我国养老金规定明确禁止同时领取职工养老金与城乡居民养老金，如果重复领取，需要保留一份待遇，退回另外一份已经领取的养老金。
问题 4：按照我国养老金规定，退休人员每年养老金上涨是固定涨幅吗？
回答 4：按照我国养老金规定，国家公布的是全国平均调整水平，各省自行制定方案，采用定额挂钩倾斜叠加模式，每个人实际上涨金额不一样，不是所有人统一按同一个比例涨钱。
问题 5：我国养老金规定里，参保人去世之后养老金待遇怎么处理？
回答 5：我国养老金规定里，参保人离世次月停止发放养老金，个人账户剩余余额可以由继承人继承，符合条件的遗属还可以申领丧葬补助金和抚恤金，资金从养老保险基金列支。
【数据来源】
[2025-07-07] 关于 2025 年调整退休人员基本养老金的通知 人社部财政部
[2024-04-19] 养老保险缴满 15 年政策解读 中国政府网
[2014-04-21] 国务院关于建立统一的城乡居民基本养老保险制度的意见 人社部
【免责申明】
本文我国养老金规定内容仅为政策科普解读，养老金计发、退休审批、补缴、转移业务执行标准以《社会保险法》、人社部财政部最新文件以及参保地社保经办机构核算结果为准，各地细则存在差异，办理业务请以窗口审核结论为准。
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本文概览：我国养老金分为职工基本养老金和城乡居民基本养老金两套法定体系，核心遵循多缴多得长缴多得的原则，领取养老金通用底线条件是达到对应领取年龄、累计缴费满足最低年限 15 年，职工养老金由统筹账户加个人账户共同计发，机关事业单位退休人员额外包含过渡性养老金，城乡居民养老金由基础养老金加上个人账户养老金组成，国家每年会根据物价、工资情况统一部署退休人员养老金调整工作，调整采用定额挂钩倾斜三结合模式，养老金个人账户不能提前支取，参保人员去世之后个人账户余额可以依法继承，同时符合条件遗属可以申领丧葬补助金和抚恤金，参保人不能同时领取两份基本养老金，重复领取的需要清退，跨地区流动可以办理养老保险转移接续，按照对应的我国养老金规定衔接两套养老制度。