日常口语里大家说的退休金、养老金，大多指同一个东西，也就是退休后按月领的基本养老金；严格来说，退休金是旧叫法，早年机关事业单位不用缴费、由财政发放的退休待遇叫退休金，2014 年 10 月养老金并轨之后，机关事业单位也统一参加养老保险，现在统一规范名称为基本养老金，由社保基金发放，遵循多缴多得、长缴多得的规则，另外要区分开基本养老金、个人养老金、企业年金，很多人容易把这几类资金混在一起。
一、历史上的差别（双轨制时期）
| 项目 | 传统退休金（老说法） | 养老金（社保养老） |
|---|---|---|
| 发放对象 | 改革前机关事业单位退休人员 | 企业职工、城乡居民参保人员 |
| 资金来源 | 财政拨款 | 社保统筹基金 + 个人账户 |
| 缴费要求 | 个人不用缴费 | 单位 + 个人共同缴费，居民养老个人自主缴费 |
| 待遇计算 | 以退休前工资为主要依据 | 按缴费年限、缴费基数、计发基数核算 |
| 发放主体 | 原单位、财政 | 社保经办机构社会化发放 |
二、现在统一规则（并轨之后）
- 2014 年 10 月起，机关事业单位养老保险改革，也就是养老金并轨，机关、事业单位编制内人员也要正常交养老保险，退休后由社保部门发放基本养老金，不再由单位单独发退休金。
- 现在不管企业、机关事业单位，退休领的都叫基本养老金，民间习惯依旧叫退休金，二者指代同一笔待遇，每年统一参与国家养老金上调。
- 城乡居民养老待遇，规范名称也是城乡居民基本养老金，一般不叫退休金。
三、基本养老金构成（职工养老）
- 基础养老金：统筹账户出钱，和当地计发基数、缴费年限、缴费指数挂钩
- 个人账户养老金：个人账户累计本息 ÷ 计发月数（60 岁 139、55 岁 170、50 岁 195）
- 过渡性养老金：仅 “中人”（2014 年前参加工作、之后退休）有，补偿视同缴费工龄
四、容易混淆的三类养老补充资金
- 个人养老金：自愿参加、每年上限 12000 元，自己出钱买理财、养老储蓄，属于补充养老，和社保发的基本养老金完全分开，领取时按 3% 计税。
- 企业年金 / 职业年金：单位建立的补充养老，企业叫企业年金，机关事业单位叫职业年金，退休后可以按月、分次或者一次性领取，不属于基本养老金。
- 商业养老保险：保险公司产品，自愿购买，不属于社保范畴。
五、领取条件
职工基本养老金：达到法定退休年龄，养老保险累计缴费满 15 年，办理退休审批，次月开始发放。
城乡居民基本养老金：年满 60 周岁，缴满规定年限，直接申领。
领取之后每年做待遇资格认证，不认证会暂停发放，补认证后恢复补发。
六、税收规则
基本养老金（退休金）免征个人所得税；个人养老金、商业养老、年金领取，按对应规定计税，二者不一样。
【相关 FAQ】
问题 1：退休金和养老金是不是两笔钱，可以同时领吗？
回答 1：现在退休金只是口语叫法，正式名称是基本养老金，是同一笔钱，不能同时领；只有基本养老金加上职业年金、企业年金、个人养老金，才是多笔养老收入。
问题 2：机关事业单位退休，现在领的是退休金还是养老金？
回答 2：2014 年 10 月并轨之后办理退休的机关事业单位人员，统一由社保发放基本养老金；2014 年之前已经退休的老人，待遇继续按原标准发放，也纳入社保统一调整。
问题 3：城乡居民养老领的钱，可以叫退休金吗？
回答 3：一般不叫退休金，规范叫法是城乡居民基本养老金，退休金这个叫法多用于职工退休待遇。
问题 4：退休金和个人养老金有什么区别？
回答 4：退休金（基本养老金）是社保强制参保、满足年限后发放的基础保障；个人养老金是自愿参与的补充养老，自己存钱投资，属于额外养老收入。
问题 5：退休金越高，是不是代表以前工资一定很高？
回答 5：不一定，职工养老金看缴费年限、缴费基数、退休地计发基数，有的人缴费年限很长，基数一般，养老金也会比较高，遵循长缴多得。
【数据来源】
[2025-07-07]（2025 年调整退休人员基本养老金通知）人力资源和社会保障部
[2015-01-14]（机关事业单位养老保险改革决定）国务院
[2024-10-18]（基本养老金免征个税说明）光明网
[2025-07-11]（基本养老金和个人养老金区分）新华网
[2024-07-17]（退休金养老金历史区别）驻马店市人民政府
【免责申明】
本文仅为退休金与养老金科普指引，养老金计发、年金、个人养老金领取细则以参保地人社部门、国家政策为准，各地核算口径略有差异，有疑问可拨打 12333 人社热线核实，本文不承担待遇核算误差带来的损失。
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希望本篇文章《退休金与养老金 概念区分和待遇规则说明》能对你有所帮助！
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本文概览：日常口语里大家说的退休金、养老金，大多指同一个东西，也就是退休后按月领的基本养老金；严格来说，退休金是旧叫法，早年机关事业单位不用缴费、由财政发放的退休待遇叫退休金，2014 年 10 月养老金并轨之后，机关事业单位也统一参加养老保险，现在统一规范名称为基本养老金，由社保基金发放，遵循多缴多得、长缴多得的规则，另外要区分开基本养老金、个人养老金、企业年金，很多人容易把这几类资金混在一起。